财政与金融知识点(2)
第二部分 金融
第一章 金融概述
1、什么叫金融?金融的功能。
金融：人们在不确定的环境下对资源进行跨时间、跨空间价值交换的行为总称。简称货币资金的融通。
功能：(1)在时间、空间上转移配置资源(基本职能)。(2)管理风险(现代金融的主要特征)。(3)提供清算和支付服务。(4)为储存价值和财富增值提供途径。(5)为决策提供信息。(6)帮助解决激励问题。
2、融资工具的特征，关系。
特征：偿还期限、流动性、风险性和收益率。
关系：期限性与收益性正向相关，即期限越长，收益越高，反之亦然。流动性、安全性则与收益性成反向相关，安全性、流动性越高的金融工具其收益性越低。反过来也一样，收益性高的金融工具其流动性和安全性就相对要差一些。
第二章 货币与货币制度
1、什么叫货币?货币的职能。
货币：在交换过程中，一种商品的价值通过另一种商品的使用价值(效用)表现出来，这种商品的价值表现形式就称为价值形式。随着商品经济的发展，这种价值形式最后固定地由一种商品来承担，就形成货币。
职能：(1)价值尺度。(2)流通手段。(3)贮藏手段。(4)支付手段。(5)世界货币。
2、货币的形式(层次)，信用货币的概念。
形式(层次)：实物货币—金属货币—纸币—存款货币—电子货币
信用货币：信用货币是以信用为基础的货币，典型的不兑换信用货币是纸币，它是以国家政权为基础的、由国家强制发行和流通的纸质货币。
3、什么是本位货币?
是一国货币制度规定的标准货币。是指在国际经济活动中，国家出于经济条件或政策上的考虑，用法律的形式将本国货币与之固定地联系起来，作为衡量价值的标准，以及国际交易的最终清偿手段。
第三章 信用、利息与利息率
1、什么是信用?信用的形式。
信用：是一种借贷行为，是建立在信任基础上以偿还和付息为条件的单方面价值转移。 形式：(1)高利贷信用。(2)商业信用。(3)银行信用。(4)国家信用。(5)消费信用。(6)国际信用。(7)租赁信用。(8)信托信用。(9)保险信用。(10)股份信用。(11)合作信用。(12)民间信用。
2、什么是利率?利率的作用。
利率：利息率简称利率，是一定时期内利息额同其相应本金的比率。
作用：宏观调节功能：(1)积累资金，提高社会资金使用效率。(2)调节宏观经济的规模和结构。(3)调节消费，稳定物价。(4)调节收入分配。
微观调节功能：(1)激励功能。(2)约束功能。
3、什么是基准利率、名义利率、实际利率、固定利率、浮动利率?
基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定性作用的利率，当基准利率变动时，其他利率也相应发生变化。
名义利率：是指包括了通货膨胀因素的利率，通常金融机构公布或采用的利率都是名义利率。
实际利率：是指货币购买力不变条件下的利率，通常用名义利率减去通货膨胀率即为实际利率。
固定利率：是指在整个借贷期间内按事先约定的利率计息而不作调整的利率。
浮动利率：是指在借贷期间内随市场利率的变化而定期进行调整的利率。
第四章 中央银行
1、中央银行的特点、职能。
特点：(1)是一国金融体系的核心。(2)不以营利为目的。(3)对存款要支付利息。(4)不经营普通商业银行业务。(5)中央银行的资产和负债都具有最大的流动性。(6)中央银行具有相对独立性。
职能：(1)中央银行是发行的银行。国家赋予中央银行集中与垄断货币发行，并成为国家唯一的货币发行机构。(2)中央银行是政府的银行。中央银行作为政府的银行，代表国家执行财政金融政策，管理金融事务;代理国库，执行国库出纳职能，对国家实行贷款;在国际上代表国家对外建立业务关系。(3)中央银行是银行的银行。中央银行集中保管商业银行的准备金，并对它们发放贷款，充当最后贷款者;作为全国票据的清算中心，并对所有金融机构负有监督和管理的责任。
2、中央银行的业务。
(1)资产负债表。(2)负债业务。(3)资产业务。
3、货币发行的途径。
(1)中央银行向商业银行或其他金融机构提供贷款。(2)中央银行对商业银行或其他金融机构进行商业票据再贴现。(3)中央银行收购金银和外汇。
第五章 商业银行
1、商业银行与中央银行的区别。
(1)中央银行是国家机关而商业银行则是企业法人。
(2)中央银行是在国务院领导下制定和实施货币政策的国家职能部门，商业银行则是经营存贷款，办理结算业务的企业法人。
(3)中央银行对商业银行等金融业实施管理，而商业银行则是被管理的对象。
(4)作为中央银行行长的人选根据国务院提名，由全国人大或人大会决定，由任免，而商业银行组织机构的设置则根据《公司法》和《商业银行法》的规定办理。
2、商业银行的职能和作用。
(1)中介职能。(2)支付职能。(3)信用创造功能。(4)金融服务职能。
3、什么叫中间业务?资产业务的分类，最大的资产和负债业务。
中间业务：指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理服务并从中收取手续费的业务。
资产业务的分类：贷款、投资和贴现。
最大的资产业务：贷款。
最大的负债业务：存款。
第六章 货币政策
1、派生存款的创造条件，原理，创造公式，影响派生存款的因素
创造条件：(1)实行部分准备金制度(法定存款准备金和超额准备金)。(2)实行转帐(支票)结算制度(又叫非现金结算制度)。
原理：在银行信用发达的市场经济中，商业银行通过它的资产业务，发挥其货币创造功能，将吸收的原始存款纳入银行系统，按照一定的比例再次形成存款，从而在银行体系内使原始存款成倍增加。
创造公式：(1)存款创造倍数(基本货币乘数)K=1/r(2)存款创造倍数的修正K=1/(r+c+e+rt·t)(3)货币供应量Ms= K • B，其中，K为货币乘数，B为基础货币。
影响因素：(1)法定存款准备金率：法定存款准备金率=法定存款准备金/存款总额。(2)超额准备金率：超额准备金率=超额准备金/存款总额(3)提现率(现金漏损率)：存款客户从银行提取现金，使一部分现金流出银行系统，出现现金漏损。提取现金与存款总额之比就是提现率。(4)定期存款准备金对存款创造的限制。
2、什么叫原始存款。
是指银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款。它是可以增加商业银行准备金的存款。
3、什么叫基准货币。
汇率报价中作为基础的货币，即报价表达形式为每一个单位的货币可兑换多少另一种货币。
4、货币政策的目标。(中国)
保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。
5、一般性货币政策工具。
(1)法定存款准备金比率政策。(2)再贴现(贷款、拆借)政策。(3)公开市场业务。
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